FICO基础知识（二）

FI中的maser data：

COA (Chart Of Account)  科目表

Account 科目

Vendor master dada  供应商主数据

Customer master data 客户主数据

Bank data 银行数据

Asset number 资产编码

冲销凭证：

冲消凭证的条件：

原始凭证未包含已清算的行项目。如果凭证确实包含了已清算的行项目，那么在冲销时必须重设这些行项目。

原始凭证仅包含了客户、供应商或总帐行项目。

原始凭证被记帐到 FI 系统中。其他模块中产生的凭证应该在该处进行更正。更改会自然反映到 FI 中。

所有其他科目分配值（例如，成本中心）仍然有效。

如果不指定凭证冲销的记帐日期，系统将使用要冲销凭证的记帐日期作为冲销凭证的记帐日期，凭证冲销后产生新的凭证号

借贷方向记账，并生成新的会计凭证

对于已经进行过清帐的发票，就必须先把清帐凭证给冲销，既把冲销清帐的凭证进行重置已清帐的功能，然后才能对该发票进行冲销。

月结流程：

1新的会计期间开帐

2执行经常性凭证

3输入月底应计凭证，并于次月初回转

4对未结项目及外币余额作外币评价，并于次月初回转

5确定其它系统取得的数据皆已过帐无误

6检查收入、费用科目金额(如需调帐，则需打开该调整科目相关已关帐的会计期间)

7检查资产、负债科目金额(如需调帐，则需打开该调整科目相关已关帐的会计期间)

8执行资产、客户、供货商、物料、总帐等科目关帐

年结流程：

关帐年结流程：

1余额结转

2年末时，需要将账户余额结转到下一个会计年度。

3余额结转

4上一年度会计期间关闭，特殊会计期间打开

5系统内对账

6往来余额确认（对账）

7外币评估

8价值调整（计提坏账准备）

9应收应付重分类

10关闭特殊会计期间

1、执行月度结算按照平常月度执行月度结算

2、科目余额结转,将总分类帐会计科目余额结转至新的会计年度

3、利润中心余额结转, 将利润中心余额结转到新的会计年度

4、固定资产年结,结转资产余额到新的会计年度

5、预算余额结转到新的会计年度

6、核对明细帐与总帐数据

7、确认新的会计制度，是否需要新添会计科目

内部订单的使用：

内部订单用于计划、收集、监视和结算在公司内部进行的特定操作或任务。这种功能分类反映在不同的订单类型中，其属性定义了在系统中处理订单的方式。SAP系统内内部定单分为两类：实际定单 和统计性定单。统计性定单, 例如用项目内部订单来管理在建工程,在月末无须结转成本。

An internal order can be used to track costs and revenues (in some cases) within

a controlling area. We can use internal orders for planning, monitoring, and allocating costs.

ERP中内部订单用来规集费用,费用控制,成本分析等,其主要功能包括：

（1）.预算功能:可使用ERP的内部订单(或PS项目模块)监控企业包括支出预算结算等投资活动,内部订单的预算功能一般常用于粗略地控制部门的一般管理费用，用户可以方便地增加减少预算额度, 如果采用跨年度预算，系统可以方便地将当年预算余额结转到下年

（2）.计划功能:内部订单的费用成本计划功能可和MM模块和生产能力计划集成,用于监视

实际成本并和实际成本对比分析，从而为管理决策者提供依据。

（3）.分析功能: 可以随时分析内部订单的计划/实际发生额对比,各不同期间的实际/实际对比,按月/季指标分析,分析内部订单发生的行项目,对订单的未清项等进行分析 。

( 4 ). 期末处理：可将日常内部订单规集的成本费用在期末进行重分配或结算到目标成本对象,这些成本对象包括订单/项目/成本中心/网络/资产/Co-PA的获利段/费用科目等