GL_GL系列 - 预算管理分析（案例）

2014-07-09 Created By BaoXinjian

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1. 预算控制

Oracle 财务提供了有力的、灵活的、易用的预算控制能力来控制费用并且阻止超出预算之外的成本支出。应付帐管理、总帐管理、和采购被完全集成，从而为预算控制需求提供了完全的解决方法。

2. 业务需求

使用Oracle 财务可以实现：

• 确认实际和计划费用不超过可用资金
• 为所有可以影响资金的业务即时监测
• 当为需求、订单、发票或者日记帐储备资金时即时更新可用资金余额
• 按帐户或者费用文件类型选择超过费用的预算控制程度
• 多级别的监测资金和保留金
• 不管会计方式或者货币，控制费用
• 选择希望强制预算控制的明细和汇总帐户
• 通过日记帐资源和类别进行预算控制
• 指定预算控制的容差。比如，如果业务超过了可用资金$1000或者更少，用户被允许进行业务
• 因为不足的可用资金，所以跨过基础业务
• 从其他的非Oracle应用中输入日记帐
• 记录支出保留金，审核、调整支出保留金，正如审核和调整正常的日记帐一样
• 有选择的清算额外支出保留金，或者将其保留至年电跨度
• 记录从冲销资金中取消支出保留金
• 报告可用资金

3. 主要特征

• 无限制的支出保留金类型

总帐可以规定无限制的支出保留金类型。因为商业活动中可能会使用预算控制的术语，这是同其他组织不同的。用户可以利用这种特性根据组织的术语为日记帐命名。

比如，当为需求储备资金时，合同的条件需求支出保留金参考Oracle 财务生成的日记帐，当审核订单时，合同的条件订单支出保留金参考采购生成的日记帐。

• 即时监测资金

可以为业务即时单独监测资金。Oracle 财务即时通知用户是否有足够的可用资金。用户也可以监测日记帐、需求、订单和发票的资金。

• 即时更新可用资金

当成功为业务保留资金后，Oracle 财务自动更新可用资金余额。

4. 实现总账预算

定义预算 -> 定义预算组织 -> 输入预算金额 -> 查询预算 -> 预算报表 -> 冻结

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1. EPB （Oracle Enterprise Planning and Budgeting）

2. 预算的结构

3. 预算的会计周期

4. 预算的执行和控制

5. 预算控制 - PO 为例

6. 预算查询

7. 预算的作用

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案例：定义2014-7月份账户01-830-1570-000-00预算，实现对账户额度的监控和控制

Step1. 定义2014年1月份至12月份的预算

Step2.  定义预算组织，定义组织内的账户范围和具体的账户

Step3. 输入预算组织金额，设定预算每个月份预算金额

Step4. 查看预算的资金金额，刚建立2014年7月预算，未被使用

Step5. 过账一笔预算额为11的日记账

Step6. 查看金额变化

Step7. 运行预算试算表

Thanks and Regards